التحول نحو الاستثمار البيئي والاجتماعي والحوكمي(EGS): كيف يغير قواعد اللعبة في استراتيجيات الأعمال وكيف تستعد له [دليل ٢٠٢٥]

تحول بقيمة ٤٠ تريليون دولار – لماذا لا يمكن تجاهل معايير البيئة والمجتمع والحوكمة في ٢٠٢٥

بحلول عام ٢٠٢٥، سيشكل الاستثمار البيئي والاجتماعي والحوكمي (ESG) ثلث الأصول العالمية المُدارة (وفقًا لـ PwC). وبدءًا من الإفصاحات المناخية الإلزامية (مثل هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية SEC، وتوجيه الإبلاغ عن استدامة الشركات في الاتحاد الأوروبي CSRD) وصولاً إلى ضغوط أصحاب المصلحة، تواجه الشركات حقيقة لا مفر منها: الامتثال لمعايير ESG ليس اختياريًا – بل هو أولوية قصوى لمجالس الإدارة.

ولكن، إليكم الخبر السار: الشركات التي تدمج معايير ESG في صميم استراتيجيتها تشهد عائدًا أعلى على الاستثمار، وولاءً أقوى للعلامة التجارية، وإمكانية الوصول إلى أكثر من ٣٠ تريليون دولار من رؤوس الأموال المرتبطة بمعايير ESG. يستعرض هذا المقال خمس خطوات عملية لتحويل معايير ESG من عبء امتثال إلى ميزة تنافسية.

١. دمج معايير البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG) في صميم الاستراتيجية (وليس فقط في تقارير المسؤولية الاجتماعية للشركات CSR)

تعامل معظم الشركات معايير ESG كأنها مجرد ممارسة للعلاقات العامة. لكن الشركات الرائدة مثل يونيليفر ومايكروسوفت تربط أهداف ESG مباشرةً بمصادر إيراداتها:

مبادرة “المستقبل النظيف” من يونيليفر خفضت تكاليف التعبئة والتغليف بمقدار مليار يورو سنويًا مع تقليل البصمة الكربونية.
تعهد مايكروسوفت بأن تصبح سلبية الكربون عزز البحث والتطوير في التكنولوجيا المستدامة، مما فتح أسواقًا جديدة.

كيفية مواءمة معايير ESG مع الربحية:

تحديد المخاطر والفرص المتعلقة بـ ESG: استخدم معايير SASB لتحديد القضايا الجوهرية (مثال: أخلاقيات سلسلة التوريد، كفاءة الطاقة).
وضع أهداف قائمة على العلم: واءم أهداف الانبعاثات مع مسارات صافي الانبعاثات الصفرية للهيئة الحكومية الدولية المعنية بتغير المناخ (IPCC).
تحفيز القيادة: اربط مكافآت المديرين التنفيذيين بمؤشرات الأداء الرئيسية لـ ESG (مثال: منح أسهم تسلا لتحقيق إنجازات في مجال الاستدامة).

تنبيه إحصائي! الشركات التي لديها استراتيجيات ESG متكاملة تتفوق على نظيراتها بنسبة ١٤٪ في الأداء التشغيلي (وفقًا لماكينزي).

١. دمج معايير البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG) في صميم الاستراتيجية (وليس فقط في تقارير المسؤولية الاجتماعية للشركات CSR)

“يطالب المستثمرون الآن ببيانات مفصلة حول معايير البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG)، وليس مجرد ادعاءات غامضة. ففي عام ٢٠٢٤، وضعت هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) اللمسات الأخيرة على قواعد الإفصاح المناخي التي تلزم الشركات العامة بالإبلاغ عن انبعاثات النطاق الأول إلى الثالث. وفي الوقت نفسه، تقوم شركات مثل بلاك روك وفانغارد بفحص محافظها الاستثمارية باستخدام درجات ESG.”

“إجراءات لكسب رضا الأطراف المعنية”

اعتماد المعايير العالمية: استخدم أطر عمل مثل مبادرة الإبلاغ العالمية (GRI)، أو مجلس معايير محاسبة الاستدامة (SASB)، أو فريق عمل الإفصاحات المالية المتعلقة بالمناخ (TCFD) لضمان الاتساق.
الاستفادة من الذكاء الاصطناعي لجمع البيانات: أدوات مثل Sustainalytics تعمل على أتمتة إعداد تقارير البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG).
الإفصاح عن التقدم بشكل ربع سنوي: شارك مقاييس مثل كثافة الكربون، ونسب التنوع، ونتائج تدقيق سلسلة التوريد الأخلاقية.

“دراسة حالة: مبدأ الشفافية الكاملة الذي تبنته باتاغونيا، بنشرها لبيانات تدقيق المصانع وأجور الموردين، أسهم في تعزيز ثقة المستثمرين وزيادة ولاء العملاء بنسبة ٢٢٪.”

٣. بناء الولاء للعلامة التجارية من خلال المسؤولية المؤسسية الأصيلة

المستهلكون والموظفون الآن “يصوتون” بمحافظهم وسيرهم الذاتية. ٧٥٪ من جيل زد على استعداد لدفع المزيد مقابل العلامات التجارية المستدامة (وفقًا لماكينزي)، بينما يعطي ٦٤٪ من جيل الألفية الأولوية لأصحاب العمل ذوي الأهداف السامية.

استراتيجيات لتعزيز السمعة:

التوافق مع أهداف الأمم المتحدة للتنمية المستدامة (SDGs): اربط مبادراتك بالأهداف العالمية (مثال: المساواة بين الجنسين، الطاقة النظيفة).
إشراك أصحاب المصلحة: اعقد لقاءات مفتوحة مع المجتمعات المتأثرة بعملياتك.
تجنب “الغسل الأخضر” (Greenwashing): تعاون مع جهات تدقيق خارجية مثل شهادة B Corp أو منظمات التجارة العادلة.

معلومة إحصائية: العلامات التجارية ذات السمعة القوية في مجال ESG تتمتع بقيمة أعلى للعميل مدى الحياة بنسبة ١١٪ (وفقًا لـ Forrester).

مثال من الواقع:

برنامج “المتاجر الأكثر مراعاة للبيئة” من ستاربكس خفّض استهلاك الطاقة بنسبة ٢٥٪، وفي الوقت نفسه جذب جيل الألفية المهتم بالبيئة – وهو ما يمثل مكسبًا للكوكب والأرباح على حد سواء.

٤. تحويل الامتثال لمعايير ESG إلى فرص للابتكار

التشريعات مثل توجيه الإبلاغ عن استدامة الشركات (CSRD) في الاتحاد الأوروبي تجبر الشركات على إعادة التفكير في عملياتها. لكن الرواد يرون في ذلك فرصة للابتكار:

نماذج الاقتصاد الدائري: برنامج تأجير الأثاث من إيكيا قلل من النفايات وفتح مصدر إيرادات بقيمة ٢٠٠ مليون دولار.
الذكاء الاصطناعي من أجل الاستدامة: تستخدم سيمنز “التوائم الرقمية” لتحسين استخدام الطاقة، مما قلل تكاليف العملاء بنسبة ١٨٪.

كيف تحقق أرباحًا من معايير ESG:

البحث والتطوير في التكنولوجيا الخضراء: استثمر في احتجاز الكربون، أو الطاقة المتجددة، أو المواد القابلة للتحلل.
التعاون عبر الصناعات: انضم إلى تحالفات مثل RE100 لتبادل أفضل الممارسات.
تحقيق الدخل من البيانات: قم ببيع الرؤى المتعلقة بمعايير ESG (مثال: سحابة Net Zero من Salesforce).

دراسة حالة: قسم إعادة تدوير البطاريات في تسلا يحقق الآن ١.٥ مليار دولار سنويًا – دليل على أن الاستدامة تدفع قابلية التوسع.

٥. تخفيف مخاطر ESG قبل أن تتحول إلى أزمات

تجاهل مخاطر البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG) قد يؤدي إلى عواقب وخيمة:

بيئية: تسبب تسرب النفط من منصة ديب ووتر هورايزن التابعة لشركة BP في خسائر بلغت ٦٥ مليار دولار.
اجتماعية: أدت النزاعات العمالية في أمازون إلى انخفاض سعر سهمها بنسبة ١٥٪.
حوكمية: محَت فضيحة الحسابات الوهمية في ويلز فارجو ١٥٠ مليار دولار من القيمة السوقية للشركة.

إطار عمل إدارة المخاطر:

تحليل السيناريوهات: اختبر مدى الصمود في مواجهة الكوارث المناخية، أو الهجمات السيبرانية، أو إضرابات سلاسل التوريد.
إشراف على مستوى مجلس الإدارة: كلّف لجاناً متخصصة في ESG للإشراف على المساءلة.
حوكمة الذكاء الاصطناعي الأخلاقية: دقّق الخوارزميات للكشف عن أي تحيز (مثال: لجنة Aether في مايكروسوفت).

نصيحة احترافية: استخدم التأمين الخاص بمعايير ESG لتغطية الخسائر المتعلقة بالمناخ أو اختراقات البيانات.

"يجمع أسلوبنا بين الالتزام بمعايير ESG ودفع عجلة النمو الاستراتيجي، بما يكفل لشركتكم استيفاء تطلعات المستثمرين، وترسيخ ولاء العملاء لعلامتكم، وتحصين عملياتكم للمستقبل. نحن نصنع من تحديات الاستدامة فرصًا واعدة، ونحقق التناغم بين الربحية والرسالة السامية والقدرة على الصمود على المدى الطويل، لعام ٢٠٢٥ وما يليه."

الخلاصة: قُد ثورة البيئة والمجتمع والحوكمة – أو خاطِر بأن تصبح خارج السياق

لم تعد معايير البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG) مجرد كلمة طنانة – بل أصبحت نظام التشغيل الجديد للأعمال. فمن خلال دمج الاستدامة في صميم الاستراتيجية، وتلبية متطلبات المستثمرين، والابتكار بمسؤولية، يمكن لشركتكم أن تحقق النمو، وتكسب الثقة، وتعزز المرونة.

خطواتكم التالية: